La gestión de tesorería

Cuando hablamos de una adecuada y eficiente gestión de tesorería nos estamos refiriendo a todas las actividades que realiza la empresa para estar al día en aspectos como:

• Movimientos de entrada y salida de dinero.

• Pago de deudas, vencimientos de deudas, gestiones y vencimientos de cobros.

• Condiciones de cobro y pagos.

• Previsiones a futuro.

Aspecto importante dentro de esta gestión de la tesorería es el denominado pool financiero que podemos definir como un "balance" de la posición financiera de la empresa en la que se deben recoger los diferentes productos de financiación que la empresa posee especificando sus vencimientos, cuotas, saldos, etc.

A lo largo del trabajo de este apartado vamos a aprender a confeccionar un cuadro de tesorería, aprendiendo a gestionar sus flujos, realizar presentaciones y confeccionar un pool financiero.